梧州职业学院2025年

部门预算及“三公”经费预算情况说明

目   录

第一部分：梧州职业学院概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州职业学院2025年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州职业学院2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：部门概况

一、主要职责

梧州职业学院为公办全日制综合性普通高等职业院校，全额拨款事业单位，主要职能是根据《中华人民共和国高等教育法》《中华人民共和国职业教育法》，开展中等职业教育、高等职业教育及职业技能培训。

二、机构设置情况

梧州职业学院成立于2008年，当时为民办性质。2014年7月教育部正式备案学院为公办院校。梧州市委、市政府整合市区的中职学校资源，建设梧州市职教中心，实行梧州职业学院、梧州市职业教育中心“一套人马、两块牌子”的管理模式。学院内设职能部门及教学单位共25个，包括：党政办公室（督查室）、党委组织部（党委教师工作部、人事处）、党委宣传部（党委统战部）、党委学生工作部（党委武装部、学生资助中心、心理健康教育与咨询中心）、教学科研处（质量管理处、教师教学发展中心、语言文字工作委员会、现代教育技术中心）、财务处、国有资产管理处、后勤服务管理中心（保卫处）、招生处、发展规划处（校企合作办公室、实习就业指导中心、职教集团秘书处）、继续教育学院（图书馆）、纪检监察室、审计室、工会委员会（离退休办公室、妇委会）、共青团委员会、马克思主义学院（梧州市“东融”产业发展研究院）、乡村产业振兴学院、建筑环保工程学院、电子信息工程学院、商学院、机械与电气工程学院、教育学院、卫生健康学院（卫生教学部）、中职教学部、技工教学部。

三、人员构成情况

梧州职业学院现有人员编制总数850名，其中：全额事业编制660名，非实名控制数190名。事业单位后勤服务聘用人员控制数2名。截至2025年2月，在职在编实有人员656人，包括：全额事业在职在编实有人数512人，非实名控制数实有人数144人。事业单位后勤服务聘用人员控制数实有人数2人。其他聘用人员在职实有人数228人、离退休人员519人。国家计划内中、高职学生28161人。

第二部分：梧州职业学院2025年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体情况说明

2025年收支总预算198,827,239.23元，同比增加21,572,039.50元，增长12.17%。其中：本年收入预算198,827,239.23元，同比增加21,572,039.50元，增长12.17%。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2025年收支预算总体增加主要是以下原因：一是在职在编人员人数增加，人员经费等基本支出增加；二是财政专户管理资金收入增加，使本年收支预算有所增加。

二、部门收入预算总体情况说明

2025年收入总预算198,827,239.23元，同比增加21,572,039.50元，增长12.17%。本年收入预算198,827,239.23元，同比增加21,572,039.50元，增长12.17%。其中：

（一）一般公共预算拨款117,271,439.23元，占收入总预算的58.98%，同比增加18,083,939.50元，增长18.23%。主要是以下原因：一是2025年梧州职业学院在职在编人员人数增加，人员经费等基本支出增加17,478,339.50元；二是学生人数增加，财政拨款生均公用经费增加605,600元。

（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）财政专户管理资金收入81,555,800元，同比增加3,488,100元， 增长4.47%，主要是高职学生人数增加，学费收入增加。

（四）本部门无事业收入，同比无变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）本部门无其他收入，同比无变化。

三、部门支出预算总体情况说明

2025年支出总预算198,827,239.23元，同比增加21,572,039.50元，增长12.17%。其中，基本支出预算120,495,939.23元，占支出总预算的60.60%，同比增加21,308,439.50元，增长21.48%，主要是以下原因：一是开展公开招聘招考录用实名人员、非实名教师人数增加，人员经费等基本支出增加；二是扩大招生人数，学生人数增加，生均公用经费支出增大。项目支出预算78,331,300元，占支出总预算的39.40%，同比增加263,600元，增长0.34%，主要原因是学生人数增加，使用财政专户管理资金支付的日常运转公用经费增大，使项目支出有所增加。其中：

（一）教育支出类科目180,449,934.47元，占支出总预算90.76%，同比增加19,689,092.67元，增长12.25%。

（二）社会保障和就业支出类科目8,152,616.49元，占支出总预算4.10%，同比增加819,220.20元，增长11.17%。

（三）卫生健康支出类科目4,046,611.27元，占支出总预算2.04%，同比增加385,696.85元，增长10.54%。

（四）住房保障支出类科目6,178,077元，占支出总预算3.11%，同比增加678,029.78元，增长12.33%。

四、财政拨款收支预算总体情况说明

2025年财政拨款收支总预算117,271,439.23元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨款117,271,439.23元。支出包括：教育支出98,894,134.47元、社会保障和就业支出8,152,616.49元、卫生健康支出4,046,611.27元、住房保障支出6,178,077元。财政拨款总收支较上年增加18,083,939.50元，增长18.23%，主要是以下原因：一是全额事业在职在编人员人数增加，人员经费等基本支出增加17,478,339.50元；二是学生人数增加，财政拨款生均公用经费收支增加605,600元。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年本年一般公共预算支出117,271,439.23元，同比增加18,083,939.50元，增长18.23%。其中：基本支出117,271,439.23元，项目支出0元，具体支出预算如下：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为以下类别：

1.中等职业教育44,738,039.29元，其中：基本支出44,738,039.29元，项目支出0元。主要用于中等职业教育正常运转的各项支出。

2.高等职业教育54,156,095.18元，其中：基本支出54,156,095.18元，项目支出0元。主要用于高等职业教育学院正常运转的各项支出。

3.事业单位离退休45,900元，其中：基本支出45,900元，项目支出0元。主要用于事业单位离退休人员的大病医疗统筹支出。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出8,106,716.49元，其中：基本支出8,106,716.49元，项目支出0元。主要用于教职工养老保险。

5.事业单位医疗4,046,611.27元，其中：基本支出4,046,611.27元，项目支出0元。主要用于教职工医疗保险及大病救助支出。

6.住房公积金6,178,077元，其中：基本支出6,178,077元，项目支出0元。主要用于教职工住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1. 基本支出预算117,271,439.23元，占一般公共预算支出预算100%，同比增加18,083,939.5元，增长18.23 %。增长的主要原因如下：一是梧州职业学院在校学生人数增加，生均公用经费支出增大；二是按计划公开招考录用实名人员及非实名控制数教师，教师人数增加，使人员经费等基本支出增加。其中：

工资福利支出预算93,002,075.95元，占基本支出预算79.30%，同比增加19,772,101.98元，增长27%。主要用于实名人员、非实名控制数教师人员支出，增加原因是新增在职人员，人员经费增加。

商品和服务支出预算24,057,472.08元，占基本支出预算20.51%，同比减少653,162.48元，下降2.64%。主要用于维修维护支出、水电费及物业管理等支出，减少的主要原因是离退休公用经费使用财政专户管理资金安排，使一般公共预算支出的商品和服务支出减少。

对个人和家庭的补助预算211,891.20元,占基本支出预算0.18%，同比减少1,035,000元，下降83.01%。主要用于离退休教职工的离退休费及生活补助，减少的主要原因是是2025年离退休人员物业服务支出使用财政专户管理资金安排，使对个人和家庭补助支出减少。

资本性支出预算0元，占基本支出预算0%，同比无增减变化。

2. 项目支出预算0元，占一般公共预算支出预算0%，同比无增减变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年本年一般公共预算基本支出117,271,439.23元，同比增加18,083,939.5元，增长18.23 %。其中：

人员经费93,213,967.15元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、其他对个人和家庭的补助支出。较上年增加18,737,101.98元，增长25.16%，主要原因是招考录用实名人员、非实名控制数教师人数增加，使人员经费有所增加。

公用经费24,057,472.08元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务和支出。较上年减少653,162.48元，下降2.64%，主要原因是使用财政专户管理资金安排离退休公用经费支出，使总体公用经费支出减少。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2025年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2025年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算190,000元，同比增加190,000元，因2024年无此项预算，所以2025年增减幅度无法进行同比。具体如下：

1. 因公出国（境）经费预算0元，同比无变化。

2. 公务接待费预算40,000元，同比增加40,000元，因2024年无此项预算，所以2025年增减幅度无法进行同比。主要原因是2024年使用年中追加的转移支付资金安排公务接待费，2025年调整资金安排方式，将公务接待费纳入年初部门预算编制，使公务接待费预算增加。

3. 公务用车购置及运行维护费预算150,000元，同比增加150,000元，因2024年无此项预算，所以2025年增减幅度无法进行同比。其中：

（1）公务用车运行维护费150,000元，同比增加150,000 元，因2024年无此项预算，所以2025年增减幅度无法进行同比。主要原因是2024年使用年中追加的转移支付资金安排公务用车运行维护费，2025年调整资金安排方式，将公务用车运行维护费纳入年初部门预算编制，使公务用车运行维护费预算增加。

（2）公务用车购置费0元，同比无变化。

（二）2025年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0元，同比无增减变化。具体如下：

1. 因公出国（境）经费预算0元，同比无变化。根据财政局统一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请调整支出。

2. 公务接待费预算0元，同比无变化。

3. 公务用车购置及运行维护费预算0元，同比无变化。其中：

（1）公务用车运行维护费0元，同比无变化。

（2）公务用车购置费0元，同比无变化。

八、政府性基金预算情况说明

本部门2025年部门预算无政府性基金预算支出，同比无变化。

九、国有资本经营预算情况说明

本部门2025年部门预算无国有资本经营预算支出，同比无变化。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费预算安排情况说明

梧州职业学院为事业单位，机关运行经费财政拨款预算0元。

另外，梧州职业学院本级及下属单位共有1个事业单位，事业单位相关运行经费总预算安排52,014,032.08元，同比增加10,589,223.52元，增长25.56%。主要原因是学校深化产教融合，构建校企协同育人机制，合作服务支出增长，使本年事业运行经费总预算增加。其中：基本支出预算27,281,972.08元，同比增加2,571,337.52元，增长10.41%，主要原因是中高职在校学生人数增加，各项教学设备及教学场所使用频率增大，实训设备和实训场所等老化维修维护经费增加以及水电费、学生军事化管理等支出增加，一般公共预算生均公用经费支出增大；项目支出预算24,732,060元，同比增加8,017,886元，增长47.97%。主要原因是学校构建校企协同育人机制，校企合作服务支出增长。主要用于办公费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2025年政府采购预算22,607,795.14元，同比增加6,223,732.72元，增长37.99%。其中：政府集中采购预算150,000元，占政府采购预算的0.66%，同比增加150,000元，因2024年无此项预算，所以2025年增减幅度无法进行同比；增加的主要原因是2025年调整资金安排方式，将公务用车运行维护费纳入年初预算编制，车辆维修和保养服务支出增加，政府集中采购预算增加。分散采购22,457,795.14元，占政府采购预算的99.34%，同比增加6,073,732.72元，增长37.07%，主要是以下原因：一是校园设施和实训场所等老化维修维护经费增加；二是校园安保、绿化服务支出增大。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款14,990,984.14元，财政专户管理的资金安排7,616,811元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物类采购7,123,220元，占政府采购预算31.51%；工程类采购4,829,992.07元，占政府采购预算21.36%；服务类采购10,654,583.07元，占政府采购预算47.13%。

货货物类采购主要内容是：1.学生实习实训耗材，预算金额1,290,000元，政府采购品目为A07100300－纸制品，计划采购标的为纸制品，计划专门面向中小企业采购；2.教学设备、学生实训设备，预算金额4,000,000元，政府采购品目为A02019900－其他信息化设备，计划采购标的为其他信息化设备，计划专门面向中小企业采购；3.办公复印纸及耗材，预算金额1,270,000元，政府采购品目为A07100300－纸制品，计划采购标的为纸制品，计划专门面向中小企业采购；4.学生活动物品，预算金额563,220元，政府采购品目为A07100300－纸制品，计划采购标的为纸制品，计划专门面向中小企业采购。

工程类采购主要内容是：1.校园场所装修工程等支出，预算金额4,829,992.07元，政府采购品目为B07000000－装修工程，计划采购标的为装修工程，计划专门面向中小企业采购。

服务类采购主要内容是：1.学生安保、绿化服务，预算金额5440,000元，政府采购品目为C05049900－其他安全保护服务，计划采购标的为其他安全保护服务，计划专门面向中小企业采购；2.教学场所、学生实训室维修服务，预算金额2,730,992.07元，政府采购品目为C23129900－其他维修和保养服务，计划采购标的为其他维修和保养服务，计划专门面向中小企业采购；3.招生宣传印刷服务，预算金额1,242,500元，政府采购品目为C99000000－其他服务，计划采购标的为其他服务，计划专门面向中小企业采购；4.教师素质提升培训服务，预算金额991,091元，政府采购品目为C02060000－培训服务，计划采购标的为培训服务，计划专门面向中小企业采购；5.公务车维修及保养服务，预算金额150,000元，政府采购品目为C23120301－车辆维修和保养服务，计划采购标的为车辆维修和保养服务，计划专门面向中小企业采购；6.交通租赁服务，预算金额100,000元，政府采购品目为C15990000－其他交通运输、仓储服务，计划采购标的为其他交通运输、仓储服务，计划专门面向中小企业采购。

（三）国有资产占用情况说明。

共有车辆41辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，其他用车40辆，其他用车主要是学校招生用轿车、教职工上下班大客车以及教学实训用车。

截至2024年12月31日，资产原值合计355,235,712.11元，其中：1.土地、房屋及构筑物483,415.8元。2.设备270,736,603.17元。3.文物和陈列品3,030,864.08元。4 .图书档案11,651,639.94元。5.家具、用具、装具等24,002,300.5元。6.无形资产45,330,888.62元。

（四）预算绩效目标情况说明。

1.梧州职业学院2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及市本级项目10个，预算资金78,331,300元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

6.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.教育支出：指政府用于发展社会各种教育事业的经费支出，包含中小学校的经费拨款、高等和中等专业学校的经费补助、学生的奖学金、困难补助费等支出。

8.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出，包括人力资源和社会保障管理事务、补充全国社会保障基金、行政事业单位养老、就业补助、抚恤、社会福利、最低生活保障、特困人员救助供养、其他生活救助、财政对基本养老保险及财政代缴社会保险费等支出。

9.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出，包括卫生健康管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、中医药、计划生育事务、行政事业单位医疗、财政对基本医疗保险基金的补助、医疗救助、优抚对象医疗、医疗保障管理事务、老龄卫生健康事务等支出。

10.住房保障支出：指事业单位用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等支出，包含住房公积金、提租补贴、购房补贴等支出。

第四部分：2025年部门预算报表

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、本级项目绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。