目 录

第一部分： 梧州职业学院概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州职业学院2023年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

二、部门收入预算总体情况说明

三、部门支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州职业学院2023年部门预算报表（详见附件）

一、部门收支总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

 

 

 

第一部分：梧州职业学院概况

一、主要职能

梧州职业学院为公办全日制普通高等院校，全额拨款事业单位，主要职能是根据《中华人民共和国高等教育法》、《中华人民共和国职业教育法》，开展中等职业教育、专科层次的高等职业教育。

二、机构设置情况

梧州职业学院为理工类院校，成立于2008年，当时为民办性质。2014年7月国家教育部正式备案学院为公办院校。梧州市委、市政府整合市区的中职学校资源，建设梧州市职教中心，实行梧州职业学院、梧州市职业教育中心“一套人马、两块牌子”的管理模式。学院内设机构26个，包括：党政办公室、党委组织部、党委宣传部、学生工作处、教学科研处、财务与资产管理处、后勤服务管理中心、招生处、发展规划处、质量管理处、电子信息工程学院、机械与电气工程学院、建筑环保工程学院、商学院、教育学院、卫生健康学院、乡村产业振兴学院、卫生教学部、中职教学部、技工教学部、继续教育学院、马克思主义学院、纪检监察室、审计室、工会委员会、共青团委员会。

三、人员构成情况

梧州职业学院现有人员编制总数850名，其中：全额事业编制660名，非实名控制数190名，机关后勤服务聘用人员控制数3名。现有领导班子成员共7人，截止2023年3月底，在职在编人员577人，包括：全额事业在职在编430人，非实名控制数在职147人，机关后勤服务聘用人员控制数在职在编人员3人。其他聘用人员261人、离退休人员500人。国家计划内中、高职学生24248人。

第二部分：梧州职业学院2023年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2023年收支总预算200,517,744.81元，同比增加29,872,089.21元，增长17.51%。主要是根据财政预算管理一体化统一规范和新要求，预算管理一体化平台新增结转结余编制模块，2023年起，上年结转结余资金纳入部门预算编制。其中：本年收入预算178,119,691.66元，同比增加7,474,036.06元，增长4.38%；上年结转结余22,398,053.15元。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入、上年结转结余；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2023年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是根据2023年财政预算要求，将控制数教师人员经费纳入部门年初预算，包括控制数教师工资、五险一金支出、大病医疗统筹以及绩效增量；二是学生人数增加，财政拨款生均公用经费增加；三是根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入2023年部门预算编制，使收入预算总体有所增加。

二、部门收入总体预算情况说明

2023年收入总预算200,517,744.81元，同比增加29,872,089.21元，增长17.51%。本年收入预算178,119,691.66元，同比增加7,474,036.06元，增长4.38%；上年结转结余22,398,053.15元。其中：

（一）一般公共预算拨款89,656,491.66元，占收入总预算的44.71%，同比增加22,437,836.06元，增长33.38%，主要是以下原因：一是根据2023年财政预算要求，将非实名控制数教师人员经费13,339,010.03元纳入部门年初预算，包括控制数教师工资、五险一金支出、大病医疗统筹以及绩效增量；二是学生人数增加，财政拨款生均公用经费增加3,486,968.42元，三是全额事业在职在编的实名人员人数增加，人员经费等基本支出增加5,440,253.63元。

（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无增减变化。

（三）财政专户管理资金收入88,463,200元，同比减少14,963,800元，下降14.47%，主要是2022年财政专户资金预算结转资金19,504,500元列入2023年预算申报，故减少2023年本年度财政专户资金的收入预算数。

（四）本部门无事业收入，同比无增减变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无增减变化。

（六）上年结转结余22,398,053.15元。2023年部门预算编制时，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入2023年部门预算编制。

三、部门支出总体预算情况说明

2023年支出总预算200,517,744.81元，其中，基本支出预算90,642,491.66元，占支出总预算的45.20%，同比增加23,033,436.06元，增长34.07%，主要是以下原因：一是2023年财政预算将非实名控制数教师人员经费纳入部门年初预算，包括控制数教师工资、五险一金支出、大病医疗统筹以及绩效增量；二是扩大招生人数，学生人数增加，生均公用经费支出增大；三是开展公开招聘，招考录用实名人员人数增加，人员经费等基本支出增加。项目支出预算109,875,253.15元，占支出总预算的54.80%，同比增加6,838,653.15元，增长6.64%。主要是2023年部门预算编制，根据预算管理一体化规范要求，预算管理一体化平台新增设置结转指标模块，上年结转结余资金纳入2023年部门预算编制。其中：

（一）教育支出类科目186,194,950.27元，占支出总预算92.86%，同比增加28,519,189.24元，增长18.09%。

（二）社会保障和就业支出类科目6,346,796.45元，占支出总预算3.17%，同比增加601,479.65元，增长10.47%。

（三）卫生健康支出类科目3,215,900.75元，占支出总预算1.60%，同比增加300,310.58元，增长10.30%。

（四）住房保障支出类科目4,760,097.34元，占支出总预算2.37%，同比增加451,109.74元，增长10.47%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2023年财政拨款收支总预算92,550,044.81元。收入包括：一般公共预算拨款89,656,491.66元、上年结转结余 2,893,553.15元。支出包括：教育支出78,227,250.27元、社会保障和就业支出6,346,796.45元、卫生健康支出3,215,900.75元、住房保障支出4,760,097.34元。

五、一般公共预算支出情况说明

2023年本年一般公共预算拨款支出89,656,491.66元，其中：基本支出89,656,491.66元，项目支出0元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

中等职业教育41,421,034.98元，其中：基本支出41,421,034.98元，项目支出0元。主要用于中等职业教育正常运转的各项支出。

高等职业教育33,912,662.14元，其中：基本支出33,912,662.14元，项目支出0元。主要用于高等职业教育学院正常运转的各项支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出6,346,796.45元，其中：基本支出6,346,796.45 元，项目支出0元。主要用于教职工养老保险。

事业单位医疗3,215,900.75元，其中：基本支出3,215,900.75元，项目支出0元。主要用于教职工医疗保险及大病救助支出。

住房公积金4,760,097.34元，其中：基本支出4,760,097.34元，项目支出0元。主要用于教职工住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算89,656,491.66元，占一般公共预算支出的100%，同比增加22,437,836.06元，增长33.38%。增长的主要原因如下：一是2023年梧州职业学院扩大招生人数，学生人数增加，生均公用经费支出增大；二是2023年财政预算将非实名控制数教师人员经费纳入部门年初预算，非实名人员经费增加；三是公开招考录用实名人员人数增加，实名人员经费等基本支出增加。其中：

工资福利支出预算68,061,547.47元，占基本支出预算75.91%，同比增加18,790,596.39元，增长38.14%。

商品和服务支出预算21,397,212.99元，占基本支出预算23.87%，同比增加15,013,720.87元，增长235.20%。主要用于维修维护支出、水电费及物业管理等支出，原因是学院持续扩大招生人数，中高职学生人数不断增加，各项教学设备及教学场所使用频率增大，实训设备和实训场所等老化维修维护经费增加以及水电费、学生军事化管理支出增加。

对个人和家庭补助支出预算197,731.2元，占基本支出预算0.22%，同比减少66,481.20元，下降25.16%。主要用于离退休教职工的离退休费及生活补助，减少的主要原因是参照离休的两名教职工人员类别变更为退休人员，由人社发放退休费。

资本性支出预算0元，占基本支出预算0%，同比减少11,300,000.00元，下降100%。减少的主要原因是认真落实党中央、自治区和市委、市政府的重大决策部署，坚决兜住“三保”底线，在保障部门基本运转必需的定额公用经费支出前提下，压减资本性支出。

2.项目支出0元，占一般公共预算支出的0%，同比无增减变化。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2023年本年一般公共预算基本支出89,656,491.66元，其中：

人员经费68,259,278.67元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助。

公用经费21,397,212.99元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、维修（护）费、培训费、工会经费、其他商品服务和支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2023年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算100,000元，同比减少300,000元，减少75%。根据预算管理一体化规范要求，上年结转结余资金纳入2023年部门预算编制。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出100,000元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。其中：

1.因公出国（境）经费支出预算0元，同比无增减变化。

2.公务接待费支出预算20,000元，同比无增减变化。

3.公务用车费预算80,000元，同比减少300,000元，下降78.95%。主要原因是严控“三公”经费，减少公务用车购置支出。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算80,000元，同比无增减变化。

（2）公务用车购置费0元，同比减少300,000元，下降100%，减少主要原因是2022年学院原有公务用车行驶里程已达报废标准，2022年有计划安排公务用车购置，2023年无公务用车购置计划。

（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0元，同比减少300,000元，减少100%。根据预算管理一体化规范要求，上年结转结余资金纳入2023年部门预算编制。其中，当年预算资金安排的“三公”经费支出0元，上年结转结余资金安排的“三公”经费支出0元。其中：

1.因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算0元，同比无增减变化。根据财政局统一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请调整支出。

2.公务接待费预算。

公务接待费预算0元，同比无增减变化。

3.公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算0元，同比减少300,000元，下降100%。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算0元，同比无增减变化。

（2）公务用车购置预算0元，同比减少300,000元，下降100%。减少主要原因是学院2022年有公务用车购置计划，2023年无公务用车购置计划。

八、政府性基金预算情况说明

2023年梧州职业学院无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、国有资本经营预算情况说明

2023年梧州职业学院无国有资本经营收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费预算安排情况说明。

梧州职业学院为事业单位，机关运行经费财政拨款预算0元。事业运行经费总预算安排21,397,212.99元，其中：基本支出预算21,397,212.99元，项目支出预算0元，同比增加15,013,720.87元，增长235.20%。主要原因是梧州职业学院持续扩大招生人数，中高职学生人数不断增加，各项教学设备及教学场所使用频率增大，实训设备和实训场所等老化维修维护经费增加以及水电费、学生军事化管理支出增加，生均公用经费支出增大。主要用于办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、维修(护)费、培训费、培训费、工会经费、其他商品和服务支出等日常公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2023年政府采购预算22,954,882.87元，同比增加22,954,882.87元，增长100%。其中：政府集中采购预算3,268,271.72元，占政府采购预算的14.24%，同比增加3,268,271.72元，增长100%；主要原因是根据财政要求，2023年将政府采购计划纳入年初部门预算编制。分散采购19,686,611.15元，占政府采购预算的85.76%，同比增加19,686,611.15元，增长100%；主要原因是按照要求将2023年政府采购计划纳入年初部门预算。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款9,232,850元，财政专户管理的资金安排11,200,669.72元，上年结转结余资金安排2,521,363.15元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物类采购10,947,019.60元，占政府采购预算47.69%；工程类采购8,892,393.55元，占政府采购预算38.74%；服务类采购3,115,469.72元，占政府采购预算13.57%。

（三）国有资产的总体情况说明。

共有车辆28辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车28辆，其他用车主要是学校招生用轿车、教职工上下班大客车以及教学实训用车。

截至2022年12月31日，资产原值合计342,338,821.51元，其中：1.土地、房屋及构筑物483,415.80元。2.通用设备107,212,845.23元。3.专用设备153,911,956.41元。4.文物和陈列品2,724,644.08元。5 .图书档案11,644,848.44元，6.家具、用具、装具等22,795,363.93元。7.无形资产43,565,747.62元。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明。

2023年梧州职业学院部门预算（含所属二层预算单位）所有项目均已编制绩效目标，其中：项目支出（其他运转类和特定目标类项目）18个，涉及一般公共预算拨款0元，财政专户管理资金收入87,477,200元，上年结余收入22,398,053.15元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。关于机关运行经费公开口径，由于财政部给的《操作规程》中的表述并未对口径问题严格规定，故当前暂时统一按照：“302商品和服务支出”类下的所有款，加上“309资本性支出（基本建设）”类下的“办公设备购置”，再加上“310资本性支出”类下的“办公设备购置”进行统计。

11.事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。关于事业运行经费公开口径，由于财政部给的《操作规程》中的表述并未对口径问题严格规定，故当前暂时统一按照：“302商品和服务支出”类下的所有款，加上“309资本性支出（基本建设）”类下的“办公设备购置”，再加上“310资本性支出”类下的“办公设备购置”进行统计。

12.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2023年部门预算报表

一、部门收支预算总体情况表（预算公开01表）

二、部门收入预算总体情况表（预算公开02表）

三、部门支出预算总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

上述报表详见附件。