梧州职业学院2023年度部门决算

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：梧州职业学院概况

一、本部门职责

梧州职业学院是全额拨款事业单位，其主要职能：根据《中华人民共和国高等教育法》、《中华人民共和国职业教育法》，开展中等职业教育以及专科层次的高等职业教育。

二、机构设置情况

梧州职业学院为理工类院校，成立于2008年，当时为民办性质。2014年7月国家教育部正式备案学院为公办院校。梧州市委、市政府整合市区的中职学校资源，建设梧州市职教中心，实行梧州职业学院、梧州市职业教育中心“一套人马、两块牌子”的管理模式。学院内设机构30个，包括：党政办公室（督查室、国际交流处）、党委组织部（人事处、教师工作部、职改办）、党委宣传部（统战部、网信办）、党委学生工作部（党委武装部、学生资助中心、心理健康教育与咨询中心）、教学科研处（中专部、教师教学发展中心、现代教育技术中心）、财务处、国有资产管理处、后勤管理服务中心（保卫处）、招生处、发展规划处（校企合作办公室、职教集团秘书处、实习就业指导中心）、继续教育学院（培训中心、图书馆）、纪检监察室、审计室、工会委员会、共青团委员会、机关第一党支部委员会、机关第二党支部委员会、党建工作领导小组、教学督导工作组、马克思主义学院、乡村产业振兴学院、建筑环保工程学院、电子信息工程学院、商学院、机械与电气工程学院、教育学院、卫生健康学院（卫生教学部）、中职教学部、技工教学部。

第二部分：梧州职业学院2023年度部门决算报表

2023年部门决算报表(此部分另附表格，详见《附件:梧州职业学院2023年度部门决算公开表》)

第三部分：梧州职业学院2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入25454.81万元，其中本年收入24490.04万元，较2022年度决算数25001.29万元，增加453.52万元，增长1.81%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入15648.85万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数17247.91万元，减少1599.06万元，下降9.27%，主要原因：2023年未获得自治区提高高职生均拨款补助资金，生均经费拨款比去年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门没有政府性基金收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因：本部门没有国有资本经营收入。

4.上级补助收入0.00 万元，为上级部门当年拨付的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有上级补助收入。

5.事业收入8320.90 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数7332.52万元,增加988.38万元，增长13.48%，主要原因是：学校扩招，学生人数增加，学费收入增加，事业收入增加。

6.经营收入0.00万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有经营性收入。

7.附属单位上缴收入0.00 万元。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：本部门没有附属单位上缴收入。

8.其他收入520.30万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数420.85万元，增加99.45万元，增长23.63%，主要原因是：（1）收到市教育局转入自治区特级教师（名师）工作坊建设经费；（2）举办多场职业技能大赛，取得非财政拨款收入。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）964.77万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加964.77万元，增长100%，主要原因是：学生人数增加，教学支出增加，使用了以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年资金缺口。

10.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是：部分项目已在本年度执行完毕，不需要结转至下年执行。

（二）本部门2023年度总支出25454.81万元，其中本年支出25454.81万元，较2022年度决算数25001.29万元，增加453.52万元，增长1.81%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）24137.2万元：主要用于：中等职业教育、高等职业教育安排的工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出等。较2022年度决算数23674.18万元，增加463.02万元，增长1.96%，主要原因是：学生人数增加，学生助学金增加。

2.社会保障和就业支出（208类）582.39万元：主要用于：机关事业单位按国家规定发放的基本养老保险缴费支出。较2022年度决算数586.31万元，减少3.92万元，下降0.67%，主要原因是：教职工人员变动支出减少，事业单位基本养老保险缴费减少。

3.卫生健康支出（210类）295.98万元：主要用于：按照国家政策规定所有在职人员医疗保险方面的支出等。较2022年度决算数297.81万元，减少1.83万元，下降0.61%，主要原因是：教职工人员变动支出减少，医疗保险缴费减少。

4.农林水支出（213类）2.91万元：主要用于：市级选派第一书记驻村专项工作经费支出。较2022年度决算数3.00万元，减少0.09万元，下降3%，主要原因是：减少了驻村办公用品的购置。

5.住房保障支出（221类）436.34万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2022年度决算数438.77万元，减少2.43万元，下降0.55%，主要原因是：教职工人员变动工资支出减少，使住房公积金缴费基数减少。

结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算1.23万元，减少1.23万元，下降100.00%，主要原因是：加快资金支付进度，使结转结余金额减少。

年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%，主要原因是本部门本年度无结转结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

梧州职业学院2023年度一般公共预算财政拨款支出15648.85万元，较2022年度决算数17247.91万元，减少1599.06万元，下降9.27%。其中：基本支出15648.85万元，项目支出0.00万元。

梧州职业学院2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9255.01万元，支出决算为15648.85万元，完成年初预算的169.09%。

(1)教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)年初预算为4142.11万元，支出决算为6063.3万元，完成年初预算的146.38%。预决算存有差异原因是：主要是2023年追加了中央现代职业教育质量提升计划经费、职业教育免学费补助，增加了中职学校经费支出预算。

(2)教育支出(类)职业教育(款)高等职业教育(项)年初预算为3680.62万元，支出决算为8267.94万元，完成年初预算的224.63%。预决算存有差异原因是：主要是为了落实高职学生资助政策以及进一步提高高职院校经费保障水平，2023年追加了高等学校学生资助资金以及现代职业教育发展专项经费等，从而增加了高职教育经费的支出预算。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为634.68万元，支出决算为581.79万元，完成年初预算的91.67%。预决算存有差异原因是：本单位12月份的基本养老保险缴费在2024年支出，所以2023年支出数减少。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)其他行政事业单位养老支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.6万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：追加建国初期参加革命工作干部医疗补助及护理费。

(5)卫生健康支出(类)公共卫生(款)重大公共卫生服务(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：追加重大传染病防治经费。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为321.59万元，支出决算为295.48万元，完成年初预算的91.88%。预决算存有差异原因是：本单位12月份的医疗缴费在2024年支出，所以2023年支出数减少。

(7)农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为2.91万元，完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是：按照单位委派驻村工作人员的实际需要，年中追加第一书记驻村经费，主要用于2023年第一书记驻村专项工作经费。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为476.01万元，支出决算为436.34万元，完成年初预算的91.67%。预决算存有差异原因是：本单位12月份的住房公积金缴费在2024年支出，所以2023年支出数减少。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

梧州职业学院2023年度一般公共预算财政拨款基本支出15648.85万元，其中：人员经费支出10572.86万元，主要包括：基本工资2002.59万元，津贴补贴154.65万元，绩效工资3062.83万元，机关事业单位基本养老保险缴费724.74万元，职工基本医疗保险缴费357.84万元，其他社会保障缴费39.48万元，住房公积金543.56万元，其他工资福利支出746.75万元，离休费13.71万元，抚恤金204.46万元，生活补助4.05万元，助学金2708.87万元，其他对个人和家庭的补助9.34万元，公用经费支出5075.99万元，办公费101.53万元，印刷费35.1万元，水费30.0万元，电费100.0万元，邮电费29.32万元，物业管理费344.09万元，差旅费57.93万元，维修（护）费582.06万元，租赁费1265.0万元，培训费309.77万元，公务接待费1.84万元，专用材料费121.57万元，劳务费145.59万元，工会经费104.52万元，公务用车运行维护费7.0万元，其他商品和服务支出664.27万元，支出具体情况如下：

(1)工资福利支出7632.42万元，完成年初预算的112.14%。预决算存有差异原因是：年中追加了绩效增量和奖励性绩效工资，使决算数比预算数增加。

(2)商品和服务支出3899.58万元，完成年初预算的182.25%。预决算存有差异原因是：年中追加了2023年中央现代职业教育质量提升计划经费、2023中等职业教育免学费补助资金，使决算数比预算数增加。

(3)对个人和家庭的补助2940.44万元，完成年初预算的14865.72%。预决算存有差异原因是：为了贯彻落实自治区中高职学生资助政策，年中自治区追加学生资助资金等；为了抚慰家属情感、保障家庭基本生活，年中追加抚恤金；使决算数比预算数增加。

(4)资本性支出1176.41万元，完成年初预算的0%。预决算存有差异原因是：为了提高高职院校经费水平保障，年中追加现代职业教育质量提升计划经费、现代职业教育发展专项经费及2023年市属高职高专强基计划资金等，使决算数比预算数增加。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

梧州职业学院2023年度政府性基金支出0.00万元，较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州职业学院2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

梧州职业学院2023年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2022年度决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

梧州职业学院2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为8.84万元，支出决算为8.84万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数14.00万元，减少5.16万元，下降36.86%，主要原因是：公务用车运行维护费较2022年减少5万元，公务接待费较上年减少0.16万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算7.00万元，公务接待费支出决算1.84万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：本部门本年度没有因公出国（境）费用。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为7.00万元，支出决算为7.00万元，比上年决算数12.00万元，减少5.00万元，下降41.67%，其中：公务用车购置支出0.00万元，年初预算数为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

公务用车运行费支出7.00万元，年初预算数为7.00万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数减少5.00万元。原因是：本单位落实厉行节约坚持过紧日子的要求，公务用车维修费用减少。2023年，本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出7.00万元。

（三）公务接待费支出预算为1.84万元，支出决算为1.84万元，完成年初预算的100.00%，比上年决算数2.00万元，减少0.16万元，下降8.00%，主要原因是：本单位落实厉行节约坚持过紧日子的要求，接待费支出减少。国内公务接待批次15次，人次155次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少0万元，比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，增长0%。主要原因是：梧州职业学院为全额拨款事业单位，历年来没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额4743.04万元，其中：政府采购货物支出2710.92万元、政府采购工程支出713.89万元、政府采购服务支出1318.22万元。授予中小企业合同金额3848.11万元，占政府采购支出总额的81.13%，其中：授予小微企业合同金额3557.78万元，占授予中小企业合同金额的92.46%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的94.48%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的50.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的70.54%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆41辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车40辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）14台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数28770.14万元，执行数21107.90万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，主要年度绩效目标衡量指标完成情况优良，部门预算资金指标下达率、基本支出预算执行率、项目支出预算执行率、财务管理制度健全性、资金使用规范性、政府采购规范性、经费支出及时性、资金总体使用率、经费超支率、2023届初次毕业去向落实率、校园建设、绿化管理及对环境改善的影响、项目运行依赖的管理制度能否持续执行以及师生满意度等14个三级指标已全部完成年度绩效目标值。产出指标自评得分49.95分，效益指标自评得分30分，满意度指标自评得分10分，预算执行自评得分7.34分，整体评价得分97.29分。

2.项目支出绩效自评结果

（1）项目绩效自评总体情况

项目绩效自评总体情况：梧州职业学院部门预算支出项目41个，项目支出总额14160.53万元。其中，本级项目41个，本级项目支出14160.53元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：36个项目评为一等，涉及资金13755.47万元，占项目总数比例87.80%，占项目支出总额比例97.14%；5个项目评为二等，涉及资金405.06万元，占项目总数比例12.20%，占项目支出总额比例2.86%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：一是部分绩效评价效果指标设置不够明晰，不易衡量指标完成情况；二是项目缺乏创新性和前瞻性，未能及时调整和优化支出结构，未能充分发挥资金的使用效益，存在项目支出执行率低的现象。下一步改进措施：一是项目支出目标设置易衡量的量化指标，减少定性指标，加强资金监管和考核机制，运行有序的绩效管理机制，规范项目管理；二是加强创新性和前瞻性，不断调整和优化支出结构，提高资金使用效益。

1. 部分重点项目绩效自评情况

   2023年高职学生资助经费自治区资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2023年高职学生资助经费自治区资金项目自评得分为99.97分，评价结果为一等，项目全年预算数为46.40万元，执行数为46.40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成奖助学金发放人数共888人，其中：中等职业学校毕业生升入高等职业学校学费补助资助人数847人，自治区人民政府奖学金项目资助人数41人。二是我院满足中等职业学校毕业生升入高等职业学校学费补助及自治区人民政府奖学金项目资助目标受助条件的学生均获得了资助，总体绩效目标已完成。自评发现的主要问题及原因：项目绩效管理尚在起步阶段，管理机制还不够健全，有待进一步完善。下一步改进措施：完善现有的项目支出绩效管理方式方法，建立完善的管理制度，并加强对项目支出绩效管理人员的培训，提升工作人员的业务水平。

   3.部门绩效评价结果。

   组织对“2023年高职学生资助经费自治区资金”等1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金46.40万元。从评价情况来看，我院满足中等职业学校毕业生升入高等职业学校学费补助及自治区人民政府奖学金项目资助目标受助条件的学生均获得了资助，总体绩效目标已完成。

   第四部分 名词解释

   一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

   五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支差额的资金。

   六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

   七、结余分配：指事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。 

   八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

   十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

   十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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梧州职业学院2023年度部门决算公开报告.docx
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梧州职业学院2023年度部门决算公开表.xlsx